關(guān)于規(guī)范企業(yè)國有資產(chǎn)進(jìn)場交易有關(guān)問題的通知

桂國資發(fā)〔2014〕271號

區(qū)直各有關(guān)委、辦、廳、局，各自治區(qū)國資委履行出資人職責(zé)的企業(yè)，各市國資委：

    為進(jìn)一步加強(qiáng)企業(yè)國有資產(chǎn)交易監(jiān)管，規(guī)范我區(qū)企業(yè)國有資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓行為，根據(jù)《中華人民共和國企業(yè)國有資產(chǎn)法》、《企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓管理暫行辦法》（國務(wù)院國資委、財(cái)政部令第3號）、《廣西壯族自治區(qū)企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓監(jiān)督管理暫行辦法》（桂政發(fā)〔2005〕60號）等有關(guān)規(guī)定，結(jié)合我區(qū)實(shí)際，現(xiàn)就有關(guān)事項(xiàng)通知如下：

    一、嚴(yán)格執(zhí)行企業(yè)國有資產(chǎn)進(jìn)場交易制度

    全區(qū)各級各類企業(yè)國有資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓必須在依法設(shè)立并經(jīng)自治區(qū)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)選擇確定的產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)（以下簡稱“產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)”）公開進(jìn)行，按照企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓制度的相關(guān)規(guī)定規(guī)范交易，做到“應(yīng)進(jìn)必進(jìn)、能進(jìn)則進(jìn)、進(jìn)則規(guī)范、操作透明”。

    （一）應(yīng)進(jìn)場交易的企業(yè)國有資產(chǎn)包括：

    1.企業(yè)產(chǎn)權(quán)

    國有及國有控股企業(yè)及其子公司以股權(quán)為對象進(jìn)行重組所涉及的產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓行為，包括：企業(yè)改制產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓、國有股東轉(zhuǎn)讓股權(quán)、導(dǎo)致國有股權(quán)比例減少的增資擴(kuò)股，以及以國有及國有控股企業(yè)的股東權(quán)益為司法委托拍賣標(biāo)的的轉(zhuǎn)讓等。

    2.企業(yè)的資產(chǎn)

    （1）國有及國有控股企業(yè)的實(shí)物資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓，包括房地產(chǎn)、機(jī)械設(shè)備、機(jī)動車、在建工程，以及作為司法委托拍賣標(biāo)的的國有及國有控股企業(yè)的資產(chǎn)等；

    （2）國有及國有控股企業(yè)的債權(quán)；

    （3）國有及國有控股企業(yè)的無形資產(chǎn)（包括商標(biāo)權(quán)、專利權(quán)、商號權(quán)等知識產(chǎn)權(quán)，特許經(jīng)營權(quán)等）；

    3. 國有及國有控股企業(yè)的經(jīng)營權(quán)（含委托管理、承包經(jīng)營等面向社會尋找經(jīng)營人）。

    4. 國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)認(rèn)定的或者企業(yè)董事會、股東會認(rèn)為有必要進(jìn)場交易的其他情形。

    （二）國有參股企業(yè)的國有股東應(yīng)積極引導(dǎo)前款所述的轉(zhuǎn)讓行為進(jìn)場交易，保障國有出資人權(quán)益。

    （三）企業(yè)招商引資涉及的企業(yè)資產(chǎn)作價(jià)出資行為鼓勵(lì)通過產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)公開掛牌進(jìn)行。

    （四）產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)應(yīng)為企業(yè)國有資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓提供規(guī)范、高效、優(yōu)質(zhì)的服務(wù)，充分發(fā)揮產(chǎn)權(quán)交易平臺的市場功能，推動資源的優(yōu)化配置，促進(jìn)國有資產(chǎn)的保值增值。產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)開展企業(yè)國有資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓活動接受國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的指導(dǎo)、監(jiān)督。

    二、加強(qiáng)企業(yè)資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓重點(diǎn)環(huán)節(jié)的監(jiān)管，完善進(jìn)場交易的操作規(guī)范

    （一）企業(yè)的資產(chǎn)進(jìn)場交易應(yīng)遵守企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓制度的相關(guān)規(guī)定，結(jié)合資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓的特點(diǎn)進(jìn)行操作。

    1. 資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓按照有關(guān)規(guī)定需進(jìn)行資產(chǎn)評估的，應(yīng)當(dāng)進(jìn)行評估并履行相應(yīng)的核準(zhǔn)（備案）手續(xù)，首次掛牌價(jià)格不得低于經(jīng)核準(zhǔn)（備案）的資產(chǎn)評估結(jié)果。首次掛牌沒有成交轉(zhuǎn)讓方可調(diào)整掛牌價(jià)格，擬調(diào)整的掛牌價(jià)格如低于資產(chǎn)評估結(jié)果的90%應(yīng)獲得相關(guān)資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓行為批準(zhǔn)機(jī)構(gòu)書面同意。

    單項(xiàng)（含整批）資產(chǎn)賬面凈值低于100萬元的實(shí)物資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓可根據(jù)市場詢價(jià)、供需情況、資產(chǎn)現(xiàn)狀等因素綜合確定首次掛牌價(jià)格，但首次掛牌價(jià)格不得低于經(jīng)核準(zhǔn)（備案）的資產(chǎn)評估結(jié)果。

    2. 自治區(qū)本級國有或國有控股企業(yè)及其所屬企業(yè)轉(zhuǎn)讓資產(chǎn)，單項(xiàng)（含整批）賬面凈值不低于100萬元的報(bào)自治區(qū)國資委審批，評估結(jié)果報(bào)自治區(qū)國資委核準(zhǔn)，并進(jìn)入產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)公開轉(zhuǎn)讓；低于100萬元的由企業(yè)主管部門或各自治區(qū)國資委履行出資人職責(zé)的企業(yè)批準(zhǔn)，資產(chǎn)評估結(jié)果報(bào)主管部門或各自治區(qū)國資委履行出資人職責(zé)的企業(yè)備案，在保證公開、公平、公正的前提下，鼓勵(lì)通過產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)轉(zhuǎn)讓，具體由主管部門或各自治區(qū)國資委履行出資人職責(zé)的企業(yè)決定。各市國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)可以根據(jù)本地情況，決定賬面價(jià)值低于100萬元的資產(chǎn)的轉(zhuǎn)讓方式，賬面價(jià)值不低于100萬元的應(yīng)當(dāng)進(jìn)入產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)公開轉(zhuǎn)讓。

    3.轉(zhuǎn)讓方可以根據(jù)轉(zhuǎn)讓標(biāo)的情況合理確定轉(zhuǎn)讓信息公告期限。掛牌價(jià)格高于100萬元的資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓項(xiàng)目，信息公告期應(yīng)當(dāng)不少于10個(gè)工作日，掛牌價(jià)格高于1000萬元的資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓項(xiàng)目，信息公告期應(yīng)當(dāng)不少于20個(gè)工作日。

    4.除國家法律法規(guī)或相關(guān)規(guī)定有明確要求以外，資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓項(xiàng)目不得對受讓方的資格條件作出限制，產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)根據(jù)公示的意向受讓條件給予確認(rèn)意向受讓資格。

    5.資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓成交后原則上應(yīng)當(dāng)一次性支付全部交易價(jià)款。如金額較大、一次付清確實(shí)有困難的，可以采取分期付款的方式。采取分期付款的方式的，受讓方首期付款不得低于總價(jià)款的30%，其余價(jià)款應(yīng)當(dāng)提供合法的擔(dān)保，付款期限原則上不得超過1年。

    （二）完善競價(jià)交易方式。完善網(wǎng)絡(luò)電子競價(jià)（拍賣式報(bào)價(jià)或投標(biāo)式報(bào)價(jià)）、綜合評審等資產(chǎn)交易競價(jià)方式，根據(jù)標(biāo)的的不同特點(diǎn)采用不同的競價(jià)交易方式；鼓勵(lì)采用互聯(lián)網(wǎng)電子競價(jià)方式以防止圍標(biāo)、串標(biāo)行為發(fā)生，努力提高資產(chǎn)交易的溢價(jià)率。

    （三）加強(qiáng)協(xié)議轉(zhuǎn)讓方式的監(jiān)管

    1.完善協(xié)議轉(zhuǎn)讓的審批、交易流程。經(jīng)產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)公開掛牌只產(chǎn)生一個(gè)意向受讓方的場內(nèi)協(xié)議轉(zhuǎn)讓項(xiàng)目，由產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)組織雙方草簽交易合同并將項(xiàng)目掛牌協(xié)議轉(zhuǎn)讓的過程形成《場內(nèi)協(xié)議轉(zhuǎn)讓情況報(bào)告》提交自治區(qū)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)審批。

國民經(jīng)濟(jì)關(guān)鍵行業(yè)、領(lǐng)域中對受讓方有特殊要求的；在國有獨(dú)資企業(yè)之間轉(zhuǎn)讓的企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)以及將企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓給所屬控股企業(yè)的，產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓行為經(jīng)自治區(qū)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)且資產(chǎn)評估結(jié)果獲得核準(zhǔn)（備案）后可以進(jìn)行場外協(xié)議轉(zhuǎn)讓。

    2.各級國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)做好企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)場外協(xié)議轉(zhuǎn)讓項(xiàng)目條件的審核把關(guān)，防止不符合條件的項(xiàng)目自行采用協(xié)議轉(zhuǎn)讓方式交易。未經(jīng)批準(zhǔn)擅自進(jìn)行場外協(xié)議轉(zhuǎn)讓的，各級國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)不得給予辦理企業(yè)產(chǎn)權(quán)變動登記。

   （四）嚴(yán)格交易鑒證及國有產(chǎn)權(quán)變更、注銷程序。產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)對按照企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓管理相關(guān)規(guī)定進(jìn)行規(guī)范交易的產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓行為給予開具交易鑒證書。交易完成后，轉(zhuǎn)讓方憑產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓批準(zhǔn)文件、交易鑒證書到國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)辦理企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)變更、注銷登記手續(xù)。

    國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)通過網(wǎng)站等公開渠道公告產(chǎn)權(quán)變更、注銷及工商等登記結(jié)果。轉(zhuǎn)讓方應(yīng)當(dāng)將產(chǎn)權(quán)變更、注銷及工商登記等情況在轉(zhuǎn)讓標(biāo)的企業(yè)進(jìn)行公示。

    （五）加強(qiáng)產(chǎn)權(quán)交割履約監(jiān)督。轉(zhuǎn)讓方、受讓方必須嚴(yán)格履約，不得擅自改變雙方簽訂的產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓合同。轉(zhuǎn)讓行為的批準(zhǔn)機(jī)構(gòu)應(yīng)對轉(zhuǎn)讓合同的履約情況進(jìn)行監(jiān)督，確保轉(zhuǎn)讓雙方按照產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓合同履約。

    （六）完善產(chǎn)權(quán)交易投訴和舉報(bào)制度。設(shè)區(qū)的市國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)設(shè)立產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓投訴舉報(bào)電話并對外公布，認(rèn)真受理、查辦和處理投訴舉報(bào)事項(xiàng)。對實(shí)名投訴舉報(bào)的，要及時(shí)負(fù)責(zé)地予以查實(shí)并答復(fù)，同時(shí)做好對舉報(bào)人的保密工作。

    （七）建立產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓監(jiān)管協(xié)作機(jī)制，加大對違法違規(guī)行為的懲處和責(zé)任追究力度。國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)定期向同級紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)關(guān)通報(bào)企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓情況，加強(qiáng)工作溝通，形成監(jiān)管合力。對企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓過程中違規(guī)操作的，可責(zé)令限期整改，進(jìn)行約談提醒或通報(bào)批評，并計(jì)入企業(yè)負(fù)責(zé)人經(jīng)營業(yè)績考核；對違規(guī)操作造成國有資產(chǎn)流失的，根據(jù)具體情節(jié)對企業(yè)法定代表人及相關(guān)責(zé)任人給予降級或經(jīng)營業(yè)績考核扣分處理，并相應(yīng)扣發(fā)其績效薪金和中長期激勵(lì)；構(gòu)成違紀(jì)的，依法給予紀(jì)律處分或者提請有權(quán)部門給予紀(jì)律處分；涉嫌犯罪的，依法移送司法機(jī)關(guān)處理。

     廣西壯族自治區(qū)人民政府國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會

                    2014年9月3日